中小企業(yè)融資難有何原因

　　資金是任何企業(yè)生存和發(fā)展的重要基礎(chǔ)。因此在生產(chǎn)經(jīng)營中，要不斷提高融資能力，保持企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。但是，目前中國中小企業(yè)融資難的問題正處于困境之中，接下來小編簡單介紹一篇優(yōu)秀企業(yè)融資論文。

　　經(jīng)過改革開放30多年的發(fā)展，我國中小企業(yè)發(fā)展迅速，已成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，每年提供的就業(yè)崗位數(shù)以百萬計(jì)，為社會穩(wěn)定、地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、國家稅收增長等做出了巨大貢獻(xiàn)。然而，在中小企業(yè)數(shù)量不斷增長的同時，中小企業(yè)融資卻舉步維艱。

　　一、中小企業(yè)融資難的原因

　　(一)中小企業(yè)自身的原因

　　1、規(guī)模小、效益不穩(wěn)定。

　　中小企業(yè)因規(guī)模小、經(jīng)營風(fēng)險大、信用程度較低，誠信意識缺乏，很難獲得信用貸款;中小企業(yè)本身無多少固定資產(chǎn)，用于提供抵押的資產(chǎn)較少，所以無法滿足金融企業(yè)關(guān)于抵押貸款的條件或要求，也很難找到合適的擔(dān)保人。種種原因，使得金融企業(yè)對于中小企業(yè)的融資問題采取回避態(tài)度，將更多的融資業(yè)務(wù)投向了上市企業(yè)、國企等。

　　2、財務(wù)制度不健全，管理不規(guī)范。

　　中小企業(yè)大多是由于個人或多人合伙創(chuàng)業(yè)而至，大多數(shù)企業(yè)管理者并沒有認(rèn)識到內(nèi)部管理的重要性。在管理上停留在口頭管理，即使建立相關(guān)制度往往流于形式并沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。此外，在財務(wù)管理上，沒有配備專業(yè)的財務(wù)管理人員或財務(wù)制度不健全或執(zhí)行不到位。有些甚至?xí)�出現(xiàn)一名會計(jì)同時兼職出納、人事等崗位，大大影響了企業(yè)財務(wù)管理的獨(dú)立性，難免會在財務(wù)管理中出現(xiàn)疏忽，使得財務(wù)數(shù)據(jù)缺乏準(zhǔn)確性、完整性、系統(tǒng)性，導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)報表出現(xiàn)重大問題，從而影響企業(yè)融資的困難。

　　3、對融資產(chǎn)品了解不多。

　　從目前實(shí)際情況來看，多數(shù)中小企業(yè)創(chuàng)立者文化水平偏低，聘用專業(yè)人才較少，導(dǎo)致其對現(xiàn)代化的市場融資產(chǎn)品缺乏足夠的了解，在融資渠道上依舊采用的是向銀行或信用社貸款。據(jù)相關(guān)調(diào)查，51%的被調(diào)查企業(yè)目前補(bǔ)充資金的渠道仍是銀行及信用社的貸款，企業(yè)對融資可能的渠道了解不夠，而導(dǎo)致單一的融資方式也是造成其融資難的一個原因。

　　(二)外部原因

　　1、銀行體系結(jié)構(gòu)不合理

　　國有商業(yè)銀行是大多數(shù)中小企業(yè)選擇融資的重要渠道，而現(xiàn)實(shí)卻是地方國有商業(yè)銀行資金有限，加上近年來國有銀行撤銷了部分基層網(wǎng)點(diǎn)更加劇了其融資難的局面。雖然當(dāng)前民營銀行開始嶄露頭角，但保護(hù)自身利益不受損失的理念下，業(yè)務(wù)對象還是傾向于大企業(yè)，中小企業(yè)獲取融資渠道并沒有因此得以拓展。

　　2、服務(wù)中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)少

　　不論是大企業(yè)還是中小企業(yè)在融資渠道上青睞于國有商業(yè)銀行，而中小企業(yè)對國有銀行依賴性更大。民營銀行、民間借貸、地方中小金融機(jī)構(gòu)等雖然可為中小企業(yè)提供貸款，但由于風(fēng)險大，利息高等因素，往往使中小企業(yè)止步，因此導(dǎo)致了中小企業(yè)可獲取貸款的機(jī)構(gòu)屈指可數(shù)。

　　3、政府支持力度不夠。

　　地方政府應(yīng)為市場引導(dǎo)者、管理者、服務(wù)者，但在政治體制下長期的地方保護(hù)主義和追求政績的思想影響下，片面追求稅收的增長和加大金融機(jī)構(gòu)信貸投入。此舉其一造成金融機(jī)構(gòu)放貸風(fēng)險增加;其二增加了中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)，在地方政府財力有限的情況下，中小企業(yè)獲取政府幫扶的可能性微乎其微。

　　4、信用機(jī)制不健全

　　目前社會信用體系尚未形成，與企業(yè)有關(guān)的公開信息難以取得，銀行無法對除自己客戶以外的企業(yè)進(jìn)行信用評估。加上目前我國還沒有建立一種有效的中小企業(yè)財務(wù)信息披露途徑，商業(yè)銀行難以獲得真實(shí)有效的企業(yè)信息，而企業(yè)自身提供的財務(wù)報表等資料的真實(shí)性往往存在令人質(zhì)疑的地方，因此形成了銀行難以準(zhǔn)確對中小企業(yè)做出科學(xué)的信用評價的局面。

　　二、解決中小企業(yè)融資難的對策

　　(一)企業(yè)應(yīng)當(dāng)采取的措施

　　1、提高自身實(shí)力

　　銀行設(shè)計(jì)的融資產(chǎn)品再好，準(zhǔn)入條件再優(yōu)越，也畢竟在控制風(fēng)險的要求下十分審慎，這個時候重要的是企業(yè)自身。企業(yè)經(jīng)營者要有良好的道德素質(zhì)，講求誠信，加強(qiáng)財務(wù)管理，提高財務(wù)信息透明度，不斷的完善財務(wù)制度，改善財務(wù)狀況，實(shí)事求是的反映財務(wù)成果，提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的透明度，保證會計(jì)信息的真實(shí)性和合法性。鑒于中小企業(yè)家族式管理模式帶來的不良影響，中小企業(yè)應(yīng)真正建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)競爭需要的、具有自我積累能力的企業(yè)制度，走自主創(chuàng)新道路，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，實(shí)行公司制改革。

　　2、提升自身信用度

　　首先是提高中小企業(yè)自身素質(zhì)，加強(qiáng)信用制度建設(shè)。提高企業(yè)內(nèi)源融資能力能為外源融資創(chuàng)造更為有力的融資條件。企業(yè)不僅要加強(qiáng)自身發(fā)展、制度建設(shè)還要強(qiáng)化企業(yè)的資金管理機(jī)制，特別要提的就是信用機(jī)制，良好的信用是贏得融資的必要條件，不僅會獲得金融機(jī)構(gòu)低門檻的貸款優(yōu)惠而且還能利用信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，打造擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)之間的利益共同體。

　　3、提高中小企業(yè)從業(yè)人員及財務(wù)人員的素質(zhì)

　　中小企業(yè)要想成功的獲得銀行的貿(mào)易融資支持，首先就要充分了解銀行，了解銀行的融資產(chǎn)品，了解這些產(chǎn)品的審批過程，才能在提交申請時做到無懈可擊，保證順利通過。并在了解銀行的融資產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，針對本企業(yè)的實(shí)際情況及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要，篩選出自己需要的融資產(chǎn)品，有針對性的進(jìn)行申請。這就要求中小企業(yè)財務(wù)人員或其他管理人員具備銀行融資和各類融資產(chǎn)品的特性與條件，并根據(jù)自身的實(shí)際情況選擇合適的融資產(chǎn)品。

　　(二)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取的措施

　　銀行作為資金的供給方，決定著對企業(yè)的放款，但商業(yè)銀行也要追求利潤，不可能放棄具有風(fēng)險相對小，收益較豐的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。與中小企業(yè)的順利合作需做好以下幾點(diǎn)：

　　1、建立和完善中小企業(yè)信用評估體系

　　針對大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小、成立時間短、融資需求旺、頻率高、額度小的特點(diǎn)，銀行應(yīng)制訂適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評估辦法，使信用評級科學(xué)合理地反映中小企業(yè)的狀況和償債能力。銀行應(yīng)根據(jù)客戶正常貿(mào)易產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為第一還款來源這一特點(diǎn)制訂專門的信用評級制度。為客戶建立業(yè)務(wù)往來檔案，根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄評定其信用等級。而當(dāng)前我國銀行的信用評估體系較為粗糙，缺乏科學(xué)性，同時又沒有一個權(quán)威性的第三方評價機(jī)構(gòu)來進(jìn)行科學(xué)有效評價，使得企業(yè)與銀行產(chǎn)生了一定的信任危機(jī)。

　　2、建立完善的融資風(fēng)險控制機(jī)制

　　對于銀行而言首先要培育優(yōu)質(zhì)的客戶群，在避免融資業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理上可以制定一個企業(yè)評價機(jī)制，以確定企業(yè)是否可以取得貸款的資格�？赏ㄟ^考察客戶的結(jié)算量、客戶業(yè)務(wù)能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄等，因地制宜地建立科學(xué)、客觀的評級標(biāo)準(zhǔn)。其次，建立產(chǎn)品評價系統(tǒng)。不同種類的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供的擔(dān)保、質(zhì)押或抵押品不同，所帶來的風(fēng)險也不同，因此對每一業(yè)務(wù)種類的融資業(yè)務(wù)，需研究其各自系統(tǒng)內(nèi)的風(fēng)險因素，盡量使用定量分析與定性分析相結(jié)合的辦法。最后，要完善內(nèi)控機(jī)制。制定覆蓋所有國際結(jié)算、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)控制度體系，全方位加強(qiáng)風(fēng)險防范。

　　(三)政府應(yīng)當(dāng)采取的措施

　　1、增加政府扶持力度

　　中小企業(yè)的融資必須得到政府的大力支持和幫助，政府須建立一套行之有效的評估體系。在建立完善的評估體系過程中，應(yīng)由銀行、工商、稅務(wù)、質(zhì)監(jiān)等部門共同參與，把中小企業(yè)年檢、納稅、經(jīng)營等情況匯總在一起，使銀行能方便地了解企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營信息，降低信息搜集和處理成本，盡可能消除信息不對稱，并以此為基礎(chǔ)形成信用評估體系。在中小企業(yè)信用信息征集和評價基礎(chǔ)上逐步建立基本信息數(shù)據(jù)庫、物權(quán)登記信息數(shù)據(jù)庫、財務(wù)信息數(shù)據(jù)庫、信用行為信息數(shù)據(jù)庫和征信評價報告數(shù)據(jù)庫。進(jìn)而建立中小企業(yè)信用檔案數(shù)據(jù)庫，為企業(yè)融資與信用交易提供查詢服務(wù)。

　　不論是當(dāng)前還是未來，中小企業(yè)依舊是我國市場經(jīng)濟(jì)的主力軍，在推動社會發(fā)展與穩(wěn)定、活躍市場經(jīng)濟(jì)、增加國家稅收、穩(wěn)定就業(yè)等方面發(fā)揮著重要功能。而中小企業(yè)融資難問題也亟待解決，需要金融機(jī)構(gòu)、政府、中小企業(yè)三方面共同努力，從各自角度出發(fā)，制定相應(yīng)的改革舉措，促進(jìn)雙方的發(fā)展。

　　參考資料：

　　[1]呂香茹.商業(yè)銀行貿(mào)易融資.中國金融出版社.2009.12.

　　[2]李心愉，馮旭南.公司融資.中國發(fā)展出版社.2007.

　　閱讀期刊：企業(yè)經(jīng)濟(jì)

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